现金流管理：定义和做法（案例）

现金流管理是许多新企业难以起步的原因之一。

新兴和成长中的企业通常没有额外的现金缓冲来应对短缺，因为他们总是在进行再投资。企业生命周期初期的几年通常是增长最显著的时期，但现金流问题也随之而来。

改善现金流对任何企业来说都是明智之举。无论你的商业模式多么优秀，盈利能力如何，或者你有多少投资者在排队。如果你想专注于一个领域，以对你的企业产生显著影响，就要学会管理现金流。

什么是现金流管理？

现金流管理是监控、分析和优化企业内现金流入和流出过程。它涉及确保公司有足够的资金来满足财务义务，例如支付账单、工资和贷款还款。

现金流管理对维护企业的财务健康至关重要。

现金流入是指企业收到的资金，包括销售收入、投资收益和任何支付给公司的信用。现金流出是指企业支出的资金，例如网站维护和托管、库存采购、租金、运输费用等。现金流量表记录这些流入和流出，以便你可以一目了然地查看，并在需要时深入分析。

要计算现金流，企业需要记录特定期间（如一周或一个月）开始和结束时可用的现金数量。如果期末账户中的现金比期初多，则企业的现金流为正现金流；如果期末现金少于期初，则为负现金流。

掌握现金流管理是你为企业所做的最好的事情之一。此外，这也是你可以转移到其他项目以及个人财务中的一项技能。

现金流管理的重要性

1. 预测短缺
2. 减轻商业压力
3. 知道何时扩张
4. 获得杠杆
5. 提高预算准确性

1. 预测短缺

有效的现金流管理帮助你识别潜在的现金缺口，并在问题发生之前预测短缺。当你意识到潜在问题时，可以避免致命的现金短缺，并在情况失控之前采取行动。

可以采取的行动示例包括：

• 给房东打电话，请他们稍后兑现你的支票
• 推迟几周的发货，以延迟支付关税
• 进行促销活动以迅速推动额外销售
• 进行催款以清理未付款项

2. 减轻压力

信不信由你，管理现金流会减轻很多压力。企业家在支付账单时所经历的焦虑，往往源于对情况的不了解以及对未来的担忧。

即使前景不佳，知道将要发生的事情总是更好。当你清楚自己的状况时，你会感到准备充分。更重要的是，你将能够应对这些情况。

3. 知道何时扩张

当你管理现金流时，你会确切知道可以用于增长的资金。记住，仅仅因为你的损益表显示有额外资金，并不意味着它在现实中会出现。

同样，仅仅因为你银行里有 200,000美 元（约140万元人民币），并不意味着你可以随意支出。你可能需要这些资金来支付即将到来的费用。当你查看几周和几个月的现金流时，你将知道应该保留多少现金，以及可以存入或用于增长的资金。

4. 获得杠杆

有效的现金流分析为你提供了杠杆。如果你需要通过信用额度向银行借款以渡过短缺，或者希望供应商在不影响服务的情况下给你几周的宽限，良好的现金流管理系统将支持你。

金融机构通常喜欢看到这种规划，尤其是如果你能清楚地展示何时能够偿还资金。如果你能准确告诉供应商你将如何以及何时付款，他们更有可能灵活处理，而不是像大多数企业在困难时期那样中断沟通。这些人希望与你合作，如果他们能信任你，他们会更愿意与你共同度过困难期。

5. 提高预算准确性

现金流的准确性远高于预算。预算告诉你希望发生什么。这是愿望的思考，而企业家本质上是乐观的。现金流预测告诉你实际发生的事情，以便你可以应对，即使这不是你年初计划的情况。

企业主通常不愿意考虑现金流管理，而是希望一切顺利。然而，这样的风险并不值得。保持对资金的掌控是有益的，以防预算需要调整。

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10种现金流管理策略

1. 准备预测
2. 关注库存控制
3. 租赁，而非购买
4. 及时发出和支付发票
5. 寻找替代收入来源
6. 检查供应商是否提供提前付款折扣
7. 与供应商谈判条款
8. 开设高利率储蓄账户
9. 建立应急基金
10. 投资于软件

1. 准备预测

有效的现金流管理始于预测你的现金流入和流出、时间安排以及预计的现金余额。

无论你使用电子表格还是财务规划工具，都确保考虑所有现金流入和流出，包括工资、应收账款、租金、库存采购、投资和贷款还款。你的现金流预测越准确，你在支出、投资和增长方面做出的决策就会越好。

假设你下个月需要全面更新商店的安全系统。这是一项大开支，可能会影响你支付账单的能力。实施现金流预测让你有足够的时间来规划并控制这项开支，以便你有足够的现金流来维持企业运营。

控制资金的最佳方法是使用现金流量表。在小型企业现金管理中，现金流量表是记录在一个会计期间（如一个月、一个季度或一年）内现金流入和流出的账户，你可以跟踪任何有助于你了解资金流向的时间段。试试Shopify 的现金流计算器。

大多数企业每周规划效果最佳。然而，有些企业可能需要每天规划，而其他企业只需每月规划。你是否想包括每一项支出，还是仅仅包括支出类别，这也取决于你。做出这些决策将取决于你的企业规模和复杂性。

同样，有些企业能够准确预测六个月的现金流，而其他企业可能只能预测两周。一般来说，尽量以合理的准确性预测四到六周。对于小型企业现金流管理，一个好的经验法则是，越往未来看，预测的准确性就越低。

2. 关注库存控制

考虑到现金流管理，考虑更新库存以反映你企业当前的供需水平。对你的产品进行频繁的ABC分析，以确定哪些产品畅销，哪些滞销。然后，你可以保留更多可能快速销售的库存，并以折扣处理滞销库存。

3. 租赁，而非购买

小型企业融资总是很棘手，尤其是在困难时期。你不想背负太多债务，但有时你需要投资于设备或库存，以便在长期内获得回报。

良好的现金管理实践是选择租赁而不是购买。当你租赁时，可以分期小额支付，保持日常运营的现金流。这也是一项商业开支，因此你可以在税务上抵扣。

4. 及时发出和支付发票

小型企业现金流管理的一个关键部分是尽快收款。如果你立即发送发票，应收账款将更快到账。

如果你通常按月账单周期运营，请与供应商沟通，告知他们你将转向按需发票模式。如果你能提供提前付款折扣，那就更好了。

💡 提示：使用Shopify Bill Pay轻松查看、上传、预定和支付供应商发票，无需支付订阅费用，可以通过信用卡、借记卡或 ACH 转账支付。

5. 寻找替代收入来源

如果你的情况正在变化并给当前收入来源施加压力，请寻找替代方式来在线赚钱。你可能能够暂时，甚至永久地用更简单、更有效的方式替代收益较低的收入来源。

例如，你可以提供不同的购物体验，如在线购买，店内自取（BOPIS）和本地配送选项。这可以帮助简化现金流管理，减轻营业收入的压力。

6. 检查供应商是否提供提前付款折扣

保持营运资金和现金流管理的一种方法是减少对供应商的付款。一些供应商可能提供你未曾注意到的提前付款折扣。提前支付给供应商可以帮助你节省现金，甚至改善供应关系的完整性，尤其是在其他供应商在异常商业条件下延迟付款时。

7. 与供应商谈判条款

在紧张时期，联系与你有良好历史的供应商，请求更有利的条款，以便有效管理现金流。

许多供应商乐意制定灵活的付款计划或提供付款延期。关键是在你的现金流状况变得严峻之前，与他们建立良好的信任关系。保持诚实，保持沟通畅通，并按时付款。

例如，如果你有提前或按时付款的历史，你的供应商可能愿意延长你的付款期限，给予你更多的时间。

8. 开设高利率储蓄账户

查看你的收入与支出。如果有盈余，考虑将其存入高利率商业储蓄账户以最大化现金流。这些账户让你安全地持有不打算立即支出的资金，让你的资金开始为你工作。

选择储蓄账户时，考虑选择一个易于访问、易于使用且能提供超过 1% 利率的账户，并且最低存款要求较低。这可以逐月改善你的现金状况，并帮助你为客户或供应商的任何意外影响做好准备。

9. 建立应急基金

发展业务会给你的现金流带来压力。通过建立应急基金来为你的企业做好准备。这就像是你为覆盖运营费用或债务义务、经济衰退或紧急情况而设立的备用现金储备。

应急基金帮助你应对意外挑战，尤其是在困难时期、增长机会出现时，或当你需要财务灵活性时。它确保在需要时有现金可用，而不会对你的现金流产生负面影响。

三到六个月的运营费用是一个良好的起点，但请审查你的财务义务、业务和行业，以确定你需要预留多少。

10. 投资于软件

现在有更多工具可供使用，帮助你有效规划现金需求，并帮助平息现金流管理的混乱。

会计软件可以数字化你的数据录入，而与会计和发票工具集成的自动化平台可以实时跟踪支出、自动生成财务报告，并提供财务规划见解。如果你发现及时付款存在问题，例如，像 QuickBooks 这样的应付账款软件可以使你的付款过程无痛，提高你的现金流，并提升你在供应商和客户中的声誉。

还可以使用人工智能驱动的解决方案，简化商业流程，如创建预算和管理现金流。例如，Panax 是一个基于人工智能的现金流管理平台，利用开放银行和生成性 AI 算法来改善现金流预测，自动分类交易，并让用户实时访问现金流细节。

现金流管理工具

从电子表格到专用的财务管理平台，有许多现金流管理工具可帮助你更好地掌握业务。

Google Sheets

对于某些企业来说，免费的工具就是最好的选择：Google Sheets。任何人都可以使用Google电子表格创建现金流量表。虽然这是一个手动过程，但设置起来并不费时，而且易于跟踪。更重要的是，它可以根据你的具体需求或情况灵活调整。你可以选择广泛或具体的方式。花在创建和更新电子表格上的时间对于获得更清晰的情况是非常有价值的。

现金流电子表格是你资金流向的概述。它显示了现金何时会流入，何时会流出，是可视化现金流管理并调整方法的好方法。

Tesorio

Tesorio 提供先进的现金流管理工具，如统一的银行账户报告、现金预测、报告和分析以及协作功能。

其总现金流仪表板与银行和会计平台集成，提供实时的现金流洞察。你可以查看过去、现在和未来的现金流表现。它还会记录模式并根据来自银行、客户关系管理（CRM）、企业资源规划（ERP）和其他工具的实时数据集成提出建议和预测，以便你根据最新数据做出决策。

Kolleno

Kolleno 提供现金流管理、应收账款（AR）和对账的功能。它将帮助你分析当前的现金状况并预测未来的现金流，同时提高效率。

Jirav

Jirav 是一个综合性的财务管理平台，专注于分析和优化现金流。它专门将你的现金流分析与企业的整体财务状况相结合。

它还包括可定制的报告、直观的仪表板、内置的现金关键绩效指标（KPI），以及与许多主要平台的自动化和集成。

Causal

 

Causal 是一个专注于财务建模的工具，包含一系列超越现金流管理的功能，包括招聘计划、货币转换和合并等。Causal 还可视化数据，使其易于理解和共享。

现金流管理示例

假设尼尔(Neil)在芝加哥经营一家连锁超市。由于收入意外下降，他遇到了一些现金流问题。作为回应，尼尔进行了战略调整。首先，他与供应商重新谈判了付款条款，将应付款项延长了 30 天。

然后，尼尔建立了超出核心业务的替代收入来源，例如为顾客提供店内熟食，以便在购物时可以提取即食餐，开设 Shopify 商店以接受在线订单，并与当地供应商和品牌合作，提供独家产品和配送服务。尼尔还利用会计软件提供可操作的数据和洞察，以优化库存管理。

在三个月内，尼尔的超市连锁店的运营现金流增长了 30%，改善了公司的财务状况，确保了运营的顺利进行。为了保护企业免受类似意外情况的影响，尼尔建立了应急基金，并开设了一个高利率的商业储蓄账户，逐月改善他的现金状况。

通过实施正确的现金流管理策略，你可以克服企业的财务障碍，实现可持续增长。

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大多数公司无法在没有适当现金流管理的情况下生存。但通过正确的现金流管理策略和工具，任何人都可以做到这一点。现在花时间整理好，将来就会更容易保持掌控。

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