如何在美国获取销售许可证？

如果你想在美国开设一家零售店，可能会想知道是否需要销售许可证（Seller Perimit）。简短的回答是：需要视情况而定。

在美国，大多数州要求，如果你销售或租赁需要缴纳销售税的实物商品，就需要申请销售许可证。然而，有的州对卖方获得许可证不做硬性要求。这样，你在为开店做预算时，就会比较困惑。

接下来，本文探讨在美国开店是否需要销售许可证，以及申请许可证的方法。

什么是销售许可证？

销售许可证（Seller Perimit）是由州政府分配给企业的唯一标识符。它允许你在店内或在线销售商品时收取销售税，并定期将其上交给政府，同时提交相关的税务表格。

实际上，销售许可证让你成为政府与客户之间的中介。根据不同州，这个证件有不同的名称，包括：

• 销售税许可证（Sales tax license）
• 供应商许可证（Vendor’s license）
• 使用税许可证（Use tax permit）
• 批发许可证（Wholesale license）
• 零售许可证（Retail license）
• 授权证书（Certificate of Authority）
• 商业税账户（Business tax account）
• 销售许可证（Sales permit）

销售许可证与营业执照的区别

营业执照（ business license ，或称为“商业许可证”）允许你在特定城市或县合法经营业务。然而，销售许可证则允许你从客户那里收取应税商品或服务的销售税。

销售许可证与转售许可证的区别

如果你是转售商（经销商），某些州可能要求你获得转售许可证（resale license）。有了这个证书，若想要从事转售业务，就可以免税采购商品。

销售许可证是必须的，而转售许可证则是可选的。转售证许可证让你在采购商品时不用支付销售税，因为你将转售这些商品并从客户那里收取税款。

商家是否需要办理销售许可证？

一般来说，如果符合以下情况，就需要办理销售许可证：

• 在销售税的州经营业务。
• 销售应缴纳销售税税的商品或服务。
• 在某州有明显的实体存在（联系）。

需要销售许可证的州

在美国的大多数州，经济联系的标准是每年200笔交易或10万美元（约70万元人民币）的年销售额。如果你达到了这些数字，即使你在该州没有实体存在，也需要在该州收取和支付销售税。持续了解美国各州的阈值，并根据需要申请许可证。

以下五个州不需要销售税许可证：

• 特拉华州
• 新罕布什尔州
• 俄勒冈州
• 阿拉斯加*
• 蒙大拿*

*虽然阿拉斯加和蒙大拿没有州级销售税，但某些地方政府可能会有地方销售税，并可能要求地方许可证。请咨询当地主管部门，看看你是否需要办理销售税许可证。

这里有一份各州销售税要求的详细列表，但最好还是向你所在州的税务部门或类似机构进行确认。与行业内的本地企业、消费者事务办公室或注册会计师（CPA）交谈也是个不错的方法。

💡小贴士：如果你在不同州销售商品，每个省都有自己的税率，管理销售税可能会变得复杂。Shopify Tax可以帮你减轻合规压力。当你超过每个省的阈值时会收到通知，同时在结账时帮你正确收取销售税。你可以在Shopify管理后台直接提交税务申报。

“我们不再需要手动更新销售税信息，这帮我们节省了无数小时，并减少了错误的风险，”Daily Charme的创始人艾莉·菲（Ailee Fei）说。“这对我们的中小企业来说是一个改变游戏规则的工具。”

需要销售许可证的企业类型

大多数在美国经营业务的企业都需要销售许可证来销售应税商品或服务。当然，商家是否需要办理销售许可证，还是取决于其业务类型和所在州的法规。

一般来说，以下类型的企业需要办理销售许可证：

• 餐饮服务机构：如果你经营一家制作食品的餐厅或咖啡馆，可能就需要许可证来处理这些商品的销售税。
• 零售企业：如果在网上、实体店内或其他地方销售批发商品或者是自制产品，且所在州对这些商品征税，就需要办理销售许可证。
• 服务型企业：某些州要求服务型企业（如设备维修店、美发沙龙和产品租赁公司）必须办理许可证并处理销售税。请与所在州和地方税务部分确认你的业务是否属于应税服务。
• 电商企业：如果你在线上销售商品，可能需要申请许可证。不同的州有不同的规定，有的州将你视为实体店，而有的州则有专门针对在线业务的许可证。你需要收取销售税，不局限于自己所在的州，还包括任何销售额达到一定金额的州，这种情况被称为“经济联系（economic nexus）”。
• 临时商店：如果你开设一家限时零售店（如快闪店），可能需要从州政府处办理临时的销售许可证。

如何获取销售许可证：6个步骤

1. 检查所在州的销售许可证要求
2. 注册企业
3. 填写销售许可证申请表
4. 提交申请并支付费用
5. 等待批准
6. 接收销售许可证

1. 检查所在州的销售许可证要求

你是否销售应缴销售税的商品或服务？如果是，就办理需要销售许可证。无论是有限责任公司（LLC）、股份优先公司（Corporation）还是个体经营，都需要办理。

如果你拥有在线业务，就需要在每个你开展业务的州缴纳税款，而不仅仅是企业所在地的州。

2. 注册企业

注册企业，创建一个被州政府认可的法律实体。首先，选择一个所在辖区可用的企业名称。然后，决定企业结构，如个体经营、有限责任公司或股份有限公司。

接下来，在IRS网站上申请雇主识别号码（EIN）。检查你是否需要其他证照或来自联邦、州或地方机构的税务注册。

完成上述步骤后，你就可以合法地经营企业了。请记住，注册企业意味着创建了一个法律实体，而获得营业执照则确保你可以合法经营企业。

3. 填写销售许可证申请表

注册企业后，就可以申请销售许可证，通常可以在你所在州的税务网站上找到申请表。

填写申请时，需要提供企业的详细信息，包括：

• 你的社会安全号码（SSN）或企业的雇主识别号码（EIN）
• 合法身份证明（如驾驶执照）
• 企业名称和联系方式
• 企业类型
• 北美行业分类系统（NAICS）代码
• 预期的月销售额及其应税部分
• 银行账户信息
• 会计师姓名和地址
• 供应商的姓名和地址

4. 提交申请并支付费用

完成申请后，你可以在线、邮寄或亲自去线下提交表格。在线提交通常是最快的方式。

某些州会收取许可证费用，而有的则不收取。有的州（如内华达州）可能还要求提供保证金，特别是如果你有违反税法的记录，或者你的企业被认定为高风险行业。

5. 等待批准

提交申请后等待州政府批准即可，可能需要从一天到几周的时间，时间长短取决于州和申请提交方式。

6. 接收销售许可证

申请获得批准后，就可以收到销售许可证。请妥善保管，你可能需要它来报税或购买待转售的商品。

注意：某些州发放的许可证的有效期为企业的整个生命周期，而有的州的许可证可能仅在一年或两年内有效。如果许可证过期，还需要重新申请或续期。

办理销售许可证的费用

在不同的州，办理销售许可证的费用可能会有所不同，通常在0-100美元（约0-700元人民币）之间。

在45个征收销售税的州中，只有少数会收取销售许可证费用，从5（约35元人民币）元到100元（约35元人民币）不等：

• 佛罗里达州的费用最低，邮寄申请时为5美元（在线申请免费），且不要求保证金。
• 康涅狄格州的费用最高，为一次性100美元。
• 在俄亥俄州，州内卖方需支付申请费，而州外卖方则可免费获取许可证。

销售许可证的责任

持有销售许可证的零售商必须满足以下要求：

• 定期提交税务申报。持有销售许可证后，你需要从客户那里收取销售税，并定期向州税务机构提交税务申报。请记住，即使在申报期间没有收取任何州级销售税，也需要提交申报。如果不提交，可能会面临处罚。
• 保持准确的记录。保持准确的记录并按时缴税，避免处罚。
• 在店内展示销售许可证。如果你有实体店，某些州要求你展示你的销售税许可证号码，以便客户和检查人员查看。

💡小贴士：Shopify可以整合所有的订单数据，因此，你可以轻松跟踪在每个州（无论是线上还是线下）的销售情况。然后，你可以使用会计应用集成来导入数据，从而保持对税务的掌控。

需要多个销售许可证吗？

在某些情况下，你可能需要多个销售许可证。如果你：

• 在多个州或辖区经营业务，且这些地方有不同的销售税法规
• 在网上向多地买家销售产品（目的地原则）
• 在不同的州开展贸易展或临时销售。你需要为这些地点额外申请销售许可证
• 有多个法律实体，如分别用于线上和实体店的实体
• 管理批发和零售业务（由于不同的税务规则，你可能需要不同的许可证）
• 在有特殊税区的州（这些地方除了级许可证，还需要额外的许可证）

业务初期，处理销售税可能会很简单。但随着企业发展，在更多州开展销售业务时，税务工作可能就会变得复杂。想象一下，每个州的申报都要花费数小时，会耽误很多时间。

解决方案？使用税务软件来自动跟踪、收集、报告和提交你在美国的税务。

为你的零售业务申请销售许可证

现在，你已经了解获取销售许可证的方法，就可以顺利开启业务了。你可以自己申请许可证，也可以雇用专业人士来帮助你。

获得许可证并开始扩展业务时，使用税务软件可以高效且按时地支付所有州和地方税款，同时还可以专注于更重要的事情，比如发展业务。